Офшорный счет в Китае

Несмотря на то, что слова "Китай" и "офшор" в одном предложении используются крайне редко, офшорные счета в Китае существуют, доступны для использования и не слишком сложны при открытии. В этой статье я предлагаю рассмотреть всю процедуру открытия офшорного счета в КНР.

Для начала следует разобраться с терминами. Офшор - понятие не совсем официальное, это скорее жаргон. Но если не касаться вопросов налогообложения и отчетности за полученные\отправленные средства, то офшорный счет - это NRA-счет, или же Non-resident account. Банковский счет, открытый компании или частному лицу, которое не является резидентом данной юрисдикции.

Для чего он нужен?

На этот вопрос однозначный ответ дать сложно. Но можно воспользоваться старым правилом, пришедшим еще из Unix - если вы не знаете, что это и для чего это - оно вам не нужно.

Допустим, что вы понимаете, для чего это вам нужно и готовы приступить к оформлению. Никаких особых требований к компании, собирающейся открыть данный счет не существует:

1. это должна быть легально зарегистрированная компания в любой юрисдикции
2. компания должна вести(или собираться вести) бизнес на территории КНР и быть способной это подтвердить
3. компания должна обладать рабочим местом на территории КНР для ведения бизнеса(или быть способной подтвердить свои намерения таковым обзавестись)

Больше требований нет. Подробнее рассмотрим далее в статье. Но для начала вам необходимо выбрать банк. Подобные счета открывают все банки, но в банки "большой четверки"(ICBC, CCB, ABC и BOC) я обращаться не рекомендую ради сохранения самооценки. Когда мы обратились в ICBC и в опроснике указали примерные месячные обороты, нам сказали "извините, но мы с микропредприятиями не работаем". Ну в принципе, от них иного и не ожидалось - когда мы хотели оформить работникам банковские 公务卡, например, то нам сказали примерно то же самое, только уже по критерию количества работников. 

Так что выбирайте банк попроще. Мы выбрали China Citic Bank - тоже достаточно солидный банк, но без завышенных требований и достаточно лояльный.

И сразу же первый совет - не идите в банк с улицы. Там в большинстве случаев будут сидеть обычные клерки, которые про подобные счета даже не слышали и предпочтут сказать китайское любимое 办不了. Советую сразу же искать что-то вроде "международный отдел конкретного банка" и общаться с менеджером напрямую.

После того, как вы связались с менеджером и обьяснили ему базовую ситуацию, начнется уже нормальный диалог. На этом этапе главное - привести убедительные доказательства того, что вам нужен именно NRA-счет. Тут все слишком индивидуально и зависит от ваших обстоятельств. Но в целом никто не придирается.

Следующий этап - предварительная подача документов. Вам должны прислать большой список документов, которые нужно заполнить и отправить в банк не подписывая и не ставя печати - на данном этапе это не нужно. Помимо базовых документов - информация о компании, документ о регистрации компании, устав и т.д.(естественно, все эти документы должны быть переведены на китайский), вас попросят предоставить:

1. договора с китайскими партнерами(или письменные намерения таковые договора заключить)
2. договора с иностранными партнерами(или письменные намерения таковые заключить)
3. документ, подтверждающий наличие офисного адреса в Китае. Это не должен быть адрес регистрации, его не нужно регистрировать в государственных органах, просто свидетельство того, что компания не собирается вести дела на лавочке в парке. В нашем случае им хватило простого договора 转租(субаренды части офиса)
4. опросник, в котором вас попросят указать планируемые обороты, информацию о бэкграунде компании(если таковой существует), планируемые методы деятельности и еще много-много всякой информации
5. ну и все остальное согласно требованиям банка

Следующий этап - это проверка службой безопасности банка. Тем компаниям, кого вы указали, как партнеры - позвонят и приедут, в то место, которое вы указали как 办公地点 - позвонят и приедут. Так что лучше заранее всех предупредить. Так же крайне желательно иметь возможность показать наглядно то, чем вы занимаетесь - фотографии контейнеров на отправке, фотографии фабрик и сборочных цехов, видео приемки товара, видео готовой продукции и установленных агрегатов - все сыграет вам на пользу и убедит банк в том, что вы и являетесь теми, за кого себя выдаете. 

Следующий этап - иностранная компания должна получить свой номер в валютном контроле. Это что-то вроде номера бизнес-лицензии(营业执照), но для иностранных компаний.

Когда все эти этапы пройдены и подозрений и дополнительных вопросов у банка не осталось - вас пригласят на непосредственную подачу документов в отделение банка. По сути, нужно будет прийти к ним и поставить печати\расписаться на всех тех документах, что вы отправили им ранее. 

Естественно, дело не обойдется без китайских милых приколов, которые поставят в тупик всю службу безопасности банка.

Но в дальнейшем все решится и в конце концов вам выдадут токен от интернет-банкинга и реквизиты счета с буквами NRA в номере счета. 

Еще примерно через 1-2 недели вы получите классического образца 开户许可证 - разрешение на открытие базового счета и можете потом подумать про открытие других счетов в других банках.

Вот и все. Естественно, можно долго спорить о том, является ли NRA счет полностью офшорным, рассказывать про отличия офшорных юаней от оншорных, про требования к транзакциям и к отчетности. Но опять же повторю то, что сказал в самом начале - если вы этого не знаете, то это вам не нужно.